Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Błażowa na lata 2025-2040
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 24 lutego 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Błażowa:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 1 449 414,80 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 449 414,80 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 3 729 527,15 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 787 786,15 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 1 941 741,00 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -10 920 112,35 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	82 352 604,69	+1 449 414,80	83 802 019,49	
Dochody bieżące	66 620 486,65	+1 449 414,80	68 069 901,45	
Subwencja ogólna	27 004 613,99	+256 759,00	27 261 372,99	
Dotacje bieżące	5 780 361,00	+882 207,80	6 662 568,80	
Pozostałe	7 492 605,00	+310 448,00	7 803 053,00	
Podatek od nieruchomości	2 400 000,00	+120 000,00	2 520 000,00	
Wydatki ogółem	90 992 604,69	+3 729 527,15	94 722 131,84	
Wydatki bieżące	65 244 340,35	+1 787 786,15	67 032 126,50	
Wynagrodzenia i pochodne	41 751 777,00	+619 389,41	42 371 166,41	
Pozostałe wydatki bieżące	22 692 563,35	+1 168 396,74	23 860 960,09	
Wydatki majątkowe	25 748 264,34	+1 941 741,00	27 690 005,34	
Wynik budżetu	-8 640 000,00	-2 280 112,35	-10 920 112,35	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Błażowa:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 2 280 112,35 zł i po zmianach wynoszą 11 830 112,35 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	9 550 000,00	+2 280 112,35	11 830 112,35	
Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych	0,00	+362 712,35	362 712,35	
Wolne środki	0,00	+1 917 400,00	1 917 400,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 dokonano zmian w zakresie planowanych rozchodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w rozchodach zwrotnych w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2028	1 100 000,00	-100 000,00	1 000 000,00	
2029	1 400 000,00	-200 000,00	1 200 000,00	
2030	1 500 000,00	-200 000,00	1 300 000,00	
2031	1 650 000,00	-100 000,00	1 550 000,00	
2032	1 660 000,00	-100 000,00	1 560 000,00	
2033	1 850 000,00	-65 100,00	1 784 900,00	
2034	1 920 000,00	-112 000,00	1 808 000,00	
2035	2 150 000,00	-460 000,00	1 690 000,00	
2036	2 272 715,69	-482 715,69	1 790 000,00	
2037	2 400 000,00	-499 820,00	1 900 180,00	
2038	2 320 000,00	-270 000,00	2 050 000,00	
2039	2 800 000,00	-564 900,00	2 235 100,00	
2040	3 094 016,39	-618 180,00	2 475 836,39	
Razem:		-3 772 715,69		
Planowany kredy w roku 2024 w kwocie 8 472 715,69 został uruchomiony w kwocie 4 700 000,00. Kwota 3 772 715,69  zmniejsza planowane rozchody.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Błażowa zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2026-2040. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Błażowa
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2025	910 000,00	0,00	910 000,00	
2026	910 000,00	10 000,00	920 000,00	
2027	910 000,00	10 000,00	920 000,00	
2028	878 000,00	122 000,00	1 000 000,00	
2029	878 000,00	322 000,00	1 200 000,00	
2030	918 288,41	381 711,59	1 300 000,00	
2031	1 268 000,00	282 000,00	1 550 000,00	
2032	1 266 647,98	293 352,02	1 560 000,00	
2033	1 776 900,00	8 000,00	1 784 900,00	
2034	1 800 000,00	8 000,00	1 808 000,00	
2035	0,00	1 690 000,00	1 690 000,00	
2036	0,00	1 790 000,00	1 790 000,00	
2037	0,00	1 900 180,00	1 900 180,00	
2038	0,00	2 050 000,00	2 050 000,00	
2039	0,00	2 235 100,00	2 235 100,00	
2040	0,00	2 475 836,39	2 475 836,39	
	11 515 836,39	13 578 180,00
(2025-9 550 000,00)
(2026-4 028 180,00)		
Źródło: Opracowanie własne.

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Błażowa na lata 2025-2040 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	2,78%	10,54%	TAK	11,30%	TAK	
2026	2,72%	9,85%	TAK	10,61%	TAK	
2027	2,46%	9,25%	TAK	10,01%	TAK	
2028	2,35%	7,73%	TAK	8,49%	TAK	
2029	2,43%	6,20%	TAK	6,96%	TAK	
2030	2,38%	4,72%	TAK	5,48%	TAK	
2031	2,57%	4,14%	TAK	4,90%	TAK	
2032	2,46%	3,36%	TAK	3,36%	TAK	
2033	2,62%	3,29%	TAK	3,29%	TAK	
2034	2,51%	3,14%	TAK	3,14%	TAK	
2035	2,10%	3,09%	TAK	3,09%	TAK	
2036	2,17%	3,17%	TAK	3,17%	TAK	
2037	2,24%	3,24%	TAK	3,24%	TAK	
2038	2,36%	3,35%	TAK	3,35%	TAK	
2039	2,51%	3,51%	TAK	3,51%	TAK	
2040	2,71%	3,70%	TAK	3,70%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazuje załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.